Legi și noutăți fiscale din 2025 care îți influențează direct banii dacă lucrezi în Germania

Dacă muncești sau ai muncit în Germania, 2025 aduce câteva modificări importante care pot influența direct venitul tău net. Salariul minim a crescut, plafonul pentru mini-joburi s-a ajustat, Kindergeldul a fost majorat, iar regulile pentru Elterngeld și contribuțiile sociale s-au schimbat. În plus, au fost actualizate plafoanele fiscale și termenele pentru declarațiile de venit.

Află pe scurt ce s-a modificat, cum te afectează fiecare schimbare și ce poți face ca să nu pierzi bani.

Salariul minim crește la 12,82 euro pe oră

De la 1 ianuarie 2025, salariul minim legal din Germania este de 12,82 euro pe oră, față de 12,41 euro în 2024. Pentru un program de lucru de 40 de ore pe săptămână, creșterea se simte mai ales dacă ești plătit la nivelul minim.

Mini-job 2025: plafonul urcă la 556 euro pe lună

Începând cu 2025, limita pentru mini-job este de 556 euro lunar (6.672 euro anual). Dacă depășești această sumă regulat, contractul tău devine midi-job, cu alte contribuții și obligații fiscale.

Kindergeld 2025: 255 euro pe copil pe lună

Începând cu 1 ianuarie 2025, alocația pentru copii (Kindergeld) este de 255 euro lunar pentru fiecare copil. Este o prestație universală, dar pentru veniturile mai mari fiscul compară automat cu Kinderfreibetrag și aplică varianta mai avantajoasă.

Important: poți solicita retroactiv doar pentru ultimele șase luni înainte de data cererii. Te putem ajuta și cu asta.

Documentele necesare includ certificatul copilului, dovada domiciliului, un cont bancar din UE și formularul oficial (online sau pe hârtie).

Elterngeld 2025: prag de venit mai strict

Pentru copiii născuți după 1 aprilie 2025, părinții trebuie să aibă un venit impozabil sub 175.000 euro în anul anterior nașterii pentru a beneficia de Elterngeld. Venitul impozabil nu este același cu venitul brut; se calculează după deduceri.

Contribuții de sănătate (GKV) și plafoane majorate

Rata de bază pentru asigurarea medicală (GKV) rămâne 14,6%, la care se adaugă un supliment mediu de 2,5%. Acesta poate varia în funcție de casa de asigurări. Contribuțiile se calculează până la un venit anual de 66.150 euro (5.512,50 euro lunar).

Contribuții sociale 2025: pensie, șomaj, îngrijire

• Asigurare de pensie: 18,6%
• Asigurare de șomaj: 2,6%
• Asigurare de îngrijire (Pflege): 3,6%, cu variații în funcție de numărul de copii și regiune
• Plafon pentru contribuții pensie/șomaj: 96.600 euro anual

Crește suma neimpozabilă (Grundfreibetrag)

Suma anuală neimpozabilă (Grundfreibetrag) urcă la 12.096 euro pentru persoanele singure și 24.192 euro pentru cuplurile care depun împreună. Această ajustare ajută la compensarea efectelor inflației.

Pe termen lung, o parte mai mare din venitul tău rămâne neimpozitată, deci și netul lunar crește ușor.

Deducerea pentru navetă (Pendlerpauschale)

Dacă faci naveta, poți deduce:

• 0,30 euro/km pentru primii 20 de kilometri
• 0,38 euro/km începând cu al 21-lea kilometru

Guvernul Germaniei intenționează ca, din 2026, să se aplice 0,38 euro pentru fiecare kilometru. Pentru venituri mici există și o alternativă cash, numită Mobilitätsprämie.

Bürgergeld: nu se schimbă

Ajutorul social pentru persoanele fără loc de muncă nu se modifică în 2025. Valorile rămân aceleași ca anul trecut, de exemplu 563 euro pentru o persoană singură.

Solidaritätszuschlag: pragul de scutire crește

Impozitul suplimentar „Soli” rămâne irelevant pentru majoritatea contribuabililor. Pragul de scutire crește la 39.900 euro, astfel că doar persoanele cu venituri foarte mari vor continua să-l plătească.

Termene pentru declarația fiscală

• Pentru anul fiscal 2024, termenul limită de depunere este 31 iulie 2025 (dacă depui singur).
• Dacă lucrezi cu un consilier fiscal sau o asociație, termenul se prelungește până la 30 aprilie 2026.
• Poți depune voluntar până la patru ani în urmă, dacă vrei să recuperezi bani.

Important: Chiar dacă nu ești obligat să depui declarația, merită s-o faci: majoritatea salariaților primesc rambursări datorită deducerilor pentru navetă, asigurări sau cheltuieli profesionale.

Ce poți face ca să profiți de schimbări

1. Verifică dacă ești încadrat corect: mini-job, midi-job sau full-time.
2. Actualizează contractul și fluturașul la noul salariu minim.
3. Solicită Kindergeld cât mai curând, pentru a nu pierde lunile retroactive.
4. Calculează venitul impozabil dacă urmează să devii părinte în 2025.
5. Compară casele de asigurări și alege cea mai avantajoasă.
6. Notează termenele pentru declarația fiscală, ca să nu pierzi bani.

Dacă lucrezi în Germania, urmărește aceste modificări, ajustează-ți contractul și depune declarația la timp. O planificare corectă te poate ajuta să rămâi cu câteva sute de euro în plus pe an, bani care îți aparțin.